Probate - Probate

La sucesión es el proceso judicial mediante el cual un testamento se "prueba" en un tribunal de justicia y se acepta como un documento público válido que es el verdadero último testamento del difunto, o mediante el cual el patrimonio se liquida de acuerdo con las leyes de intestado en el estado de residencia del difunto en el momento de la muerte en ausencia de un testamento legal.

La concesión de la sucesión es el primer paso en el proceso legal de administrar el patrimonio de una persona fallecida, resolver todos los reclamos y distribuir la propiedad de la persona fallecida bajo un testamento. Un tribunal de sucesiones decide la validez legal del testamento de un testador (persona fallecida) y otorga su aprobación, también conocida como concesión de sucesiones, al albacea. El testamento legalizado se convierte en un instrumento legal que el albacea puede hacer cumplir en los tribunales de justicia si es necesario. Un testamento también designa oficialmente al albacea (o representante personal ), generalmente nombrado en el testamento, con poder legal para disponer de los bienes del testador de la manera especificada en el testamento. Sin embargo, a través del proceso de sucesión, se puede impugnar un testamento .

Terminología

Ejecutor

Un albacea es una persona designada por un testamento para actuar en nombre de la herencia del testador (el " testador ") tras su muerte. Un albacea es el representante legal personal del patrimonio de una persona fallecida. El nombramiento de albacea sólo se hace efectivo después de la muerte del testador. Después de la muerte del testador, la persona nombrada en el testamento como albacea puede declinar o renunciar al puesto y, de ser así, debe notificar rápidamente al tribunal de sucesiones en consecuencia.

Los albaceas "se ponen en los zapatos" del difunto y tienen derechos y poderes similares para poner fin a los asuntos personales del difunto. Esto puede incluir la continuación o la presentación de demandas que el difunto tenía derecho a presentar, la presentación de reclamos por muerte por negligencia , el pago de acreedores o la venta o disposición de activos no especialmente dotados en el testamento, entre otros. Pero el papel del albacea es resolver el patrimonio del testador y distribuir el patrimonio a los beneficiarios o aquellos que de otro modo tengan derecho.

A veces, en Inglaterra y Gales, se nombra un albacea profesional en el testamento, no un miembro de la familia, sino (por ejemplo) un abogado, un banco u otra institución financiera. Los albaceas profesionales cobrarán al patrimonio el desempeño de las funciones relacionadas con la administración del patrimonio; esto puede dejar a la familia enfrentando costos adicionales. Es posible conseguir que un albacea profesional renuncie a su función, lo que significa que no participará en el tratamiento de la herencia; o para reservar su poder, lo que significa que los demás ejecutores realizarán las funciones correspondientes, pero sin la participación del ejecutor profesional.

Administrador

Cuando una persona muere sin un testamento, el representante legal personal se conoce como el "administrador".

Este es comúnmente el pariente más cercano, aunque esa persona puede renunciar a su derecho a ser administrador, en cuyo caso el derecho pasa al próximo pariente más cercano. Esto sucede a menudo cuando los padres o abuelos son los primeros en convertirse en administradores, pero renuncian a sus derechos porque son mayores, no tienen conocimiento de la ley de sucesiones y sienten que otra persona está mejor preparada para la tarea.

El nombramiento de un administrador sigue una lista codificada que establece las designaciones prioritarias. Las clases de personas nombradas más arriba en la lista reciben prioridad de nombramiento sobre las que están más abajo en la lista. Aunque los familiares del fallecido frecuentemente reciben prioridad sobre todos los demás, los acreedores del fallecido y "cualquier otro ciudadano [de esa jurisdicción]" pueden actuar como administrador si existe alguna razón o relación reconocible con el patrimonio. Alternativamente, si ninguna otra persona califica o ninguna otra persona acepta el nombramiento, el tribunal nombrará a un representante de la oficina del administrador público local.

Cláusula testamentaria

Un ejemplo representativo de una cláusula de sucesión completa, desde el siglo XIV (o antes) en adelante, agregado al final de la copia transcrita de un testamento es el siguiente, tomado del testamento de Anthony Bathurst, 1697, PROB 11/438:

PROBATUM fuit huiusmodi testamentum apud Londinium coram venerabili et egregio viro domino Richardo Raines, milite, legum doctore curiae praerogativae Cantuariensis magistro custodis sive commissarii legitime constituti vicesimo tertio die mensis Junii Anno Domini Millesimo jonae diciente nominae septcenti commissa fuit administratio omnium et singulorum bonorum, jurium et creditorum dicti defuncti de bene et fideliter administrando eadem ad sancta Dei Evangelis jurat. Examinatur .

Traducido literalmente como:

Este testamento fue probado en Londres ante el venerable Sir Richard Raines, caballero, Doctor en Derecho, Maestro Guardián o Comisario del Tribunal de Prerrogativas de Canterbury, legalmente constituido, el día veintitrés del mes de junio del año de Nuestro Señor uno. mil seiscientos noventa y siete, por juramento de Mary Bathurst, reliquia y ejecutora nombrada en dicho testamento, a quien se le concedió la administración de todos y en singular los bienes, derechos y créditos de dicho difunto, jurado sobre el santo Evangelio de Dios para administrarlo bien y fielmente. Ha sido examinado ".

Etimología

El sustantivo inglés "probate" deriva directamente del verbo latino probare , probar, probar, probar, examinar, más específicamente del participio pasado del verbo nominativo neutro probatum , "habiendo sido probado". Históricamente, durante muchos siglos, los escribas del tribunal de sucesiones en particular escribieron un párrafo en latín de formato estándar debajo de la transcripción del testamento, comenzando con las palabras (por ejemplo): Probatum Londini fuit huiusmodi testamentum coram venerabili viro (nombre del aprobador) legum doctore curiae prerogativae Cantuariensis ... ("Un testamento de este tipo fue probado en Londres en presencia del venerable hombre ..... doctor en derecho en el Tribunal de Prerrogativas de Canterbury ..."). La palabra inglesa fue en 1463, definida como "la prueba oficial de un testamento". El término " probatorio " , utilizado en la ley de la evidencia , proviene de la misma raíz latina pero tiene un uso diferente en inglés.

Proceso de sucesión

La sucesión es un proceso de mejora que prueba que el testamento de una persona fallecida es válido, por lo que su propiedad puede a su debido tiempo ser retitulada (terminología estadounidense) o transferida a los beneficiarios del testamento. Al igual que con cualquier procedimiento legal, existen aspectos técnicos para la administración de sucesiones:

  • Se debe notificar a los acreedores y publicar avisos legales.
  • Los ejecutores del testamento deben recibir orientación sobre cómo y cuándo distribuir los activos y cómo tener en cuenta los derechos de los acreedores.
  • Es posible que sea necesario presentar una petición para nombrar a un representante personal y emitir cartas de administración (a menudo denominadas "cartas testamentarias"). Una concesión de cartas de administración se puede utilizar como prueba de que el "Administrador" tiene derecho a manejar los activos.
  • La propiedad de Homestead, que sigue su propio conjunto de reglas únicas en estados como Florida, debe tratarse por separado de otros activos. En muchas jurisdicciones de derecho consuetudinario como Canadá, partes de los EE. UU., El Reino Unido, Australia e India, cualquier propiedad conjunta pasa automáticamente al copropietario sobreviviente por separado de cualquier testamento, a menos que el título equitativo se mantenga como inquilinos en común .
  • Hay factores de tiempo involucrados en la presentación y objeción de reclamos contra el patrimonio.
  • Puede haber una demanda pendiente sobre la muerte del difunto o puede haber demandas pendientes que ahora continúan. Es posible que se requieran procedimientos separados en casos de sucesiones contenciosas.
  • Es posible que sea necesario vender bienes raíces u otra propiedad para efectuar la distribución correcta de los activos de conformidad con el testamento, o simplemente para pagar deudas.
  • Los impuestos sobre sucesiones, donaciones o sucesiones deben considerarse si el patrimonio excede ciertos umbrales.
  • Los costos de administración, incluidos los impuestos ordinarios, como el impuesto sobre la renta sobre los intereses y los impuestos sobre la propiedad, se deducen de los activos del patrimonio antes de la distribución por los albaceas del testamento.
  • Es posible que simplemente sea necesario transferir otros activos del difunto a sus beneficiarios, como un seguro de vida. Otros activos pueden tener designaciones de pago en caso de muerte o transferencia en caso de muerte, lo que evita la sucesión.
  • Los derechos de los beneficiarios deben ser respetados, en términos de dar aviso adecuado y adecuado, hacer la distribución oportuna de los activos de la herencia y, de otro modo, administrar la herencia de manera adecuada y eficiente.

Las leyes locales que rigen el proceso de sucesión a menudo dependen del valor y la complejidad del patrimonio. Si el valor del patrimonio es relativamente pequeño, se puede evitar el proceso de sucesión. En algunas jurisdicciones y / o en un cierto umbral, el albacea / administrador o un abogado de sucesiones debe solicitar la legalización en su nombre.

Un abogado testamentario ofrece servicios en la corte testamentaria y puede ser contratado para abrir un patrimonio u ofrecer servicio durante el curso de los procedimientos testamentarios en nombre del administrador o albacea del patrimonio. Los abogados de sucesiones también pueden representar a herederos, acreedores y otras partes que tengan un interés legal en el resultado de la herencia.

En las jurisdicciones de derecho consuetudinario, la sucesión ("prueba oficial de un testamento") la obtienen los albaceas de un testamento, mientras que las cartas de administración se otorgan cuando no hay albaceas.

Australia

En Australia, la sucesión puede referirse al proceso de probar el testamento de una persona fallecida y también a una concesión de sucesión, el documento legal que se obtiene.

Hay un registro de sucesiones de la Corte Suprema en cada jurisdicción que se ocupa de las solicitudes de sucesiones. Sin embargo, cada estado y territorio tiene leyes y procesos ligeramente diferentes en relación con la legalización. La principal legislación testamentaria es la siguiente:

Solicitud de concesión de sucesión

Se requiere una sucesión si la persona fallecida poseía bienes inmuebles o si sus otros activos están por encima del monto límite, que generalmente es de $ 50,000 para los principales bancos y umbrales más bajos para otras instituciones financieras. Los activos que habían sido “de propiedad conjunta ” (pero no los activos mantenidos “ en común ”) pasan automáticamente al otro copropietario y no forman parte del patrimonio del fallecido. Además, los beneficios del seguro de vida del fallecido que se pagan directamente a un nominado no forman parte del patrimonio, ni tampoco los activos fiduciarios del fallecido como fideicomisario.

Las solicitudes de sucesión se hacen a la oficina de sucesiones en la jurisdicción con la que el difunto tiene una conexión cercana, no necesariamente donde la persona falleció. Normalmente, solo el albacea de un testamento puede solicitar una concesión de sucesión, y es su deber obtener la sucesión de manera oportuna. Los albaceas pueden solicitar la legalización ellos mismos (lo que a menudo se hace para reducir los honorarios legales) o ser representados por un abogado. Con la solicitud de legalización, el solicitante también debe proporcionar el original del testamento, un certificado oficial de defunción (no el emitido por un profesional médico), una copia del aviso de defunción y una declaración de los activos y pasivos conocidos del fallecido. inmuebles. También es posible que se requiera que el solicitante haya publicado un aviso en un periódico importante de su intención de presentar la solicitud de legalización.

Distribución de bienes

Una vez otorgada la sucesión, los albaceas están autorizados a ocuparse de los activos patrimoniales, incluida la venta y transferencia de activos, en beneficio de los beneficiarios. Para algunas transacciones, es posible que se requiera que un albacea presente una copia del testamento como prueba de autoridad para tratar con la propiedad que aún está a nombre de la persona fallecida, como es invariablemente el caso de la transferencia o traspaso de la tierra. Los albaceas también son responsables de pagar a los acreedores y de distribuir los activos residuales de acuerdo con el testamento. Algunas jurisdicciones australianas exigen que se publique un aviso de distribución prevista antes de que se distribuya el patrimonio.

Reino Unido

Inglaterra y Gales

La principal fuente de la ley inglesa es la Ley de Testamentos de 1837 . La sucesión, al igual que la ley de acuerdos familiares (fideicomisos), estaba a cargo del Tribunal de Cancillería . Cuando ese tribunal fue abolido en 1873, su jurisdicción pasó a la División de Cancillería del Tribunal Superior .

Definición

Cuando alguien muere, el término "sucesión" generalmente se refiere al proceso legal mediante el cual los activos del fallecido se recolectan juntos y, siguiendo varios pasos y procesos legales y fiscales, finalmente se distribuyen a los beneficiarios del patrimonio. Técnicamente, el término tiene un significado legal particular, pero generalmente se usa dentro de la profesión legal inglesa como un término para cubrir todos los procedimientos relacionados con la administración del patrimonio de una persona fallecida. Como disciplina jurídica el tema es vasto y solo es posible en un artículo como este cubrir las situaciones más comunes, pero incluso eso solo rasca la superficie.

Jurisdicción

Todos los procedimientos legales relacionados con la sucesión (como se definió anteriormente) están dentro de la jurisdicción de la División de Cancillería del Tribunal Superior de Justicia en virtud de la Sección 25 de la Ley de Tribunales Superiores de 1981 . Por lo tanto, el Tribunal Superior es el único órgano que puede emitir documentos que confieren a alguien la capacidad de ocuparse del patrimonio de una persona fallecida: cerrar cuentas bancarias o vender propiedades. Es la producción y emisión de estos documentos, conocidos colectivamente como concesiones de representación , que es la función principal de los Registros de Sucesiones, que forman parte del Tribunal Superior, a los que tanto el público en general como los profesionales de sucesiones solicitan las concesiones de representación.

Ayudas de representación

Existen muchos tipos diferentes de concesiones de representación, cada una diseñada para cubrir una circunstancia particular. Los más comunes cubren las dos situaciones más comunes: el fallecido murió dejando un testamento válido o no. Si alguien dejó un testamento válido, es más que probable que la subvención sea una concesión de sucesión . Si no hubo testamento, es probable que la subvención requerida sea una subvención administrativa . Hay muchas otras subvenciones que pueden ser necesarias en determinadas circunstancias, y muchas tienen nombres técnicos en latín, pero es más probable que el público en general encuentre subvenciones de sucesión o administración. Si un patrimonio tiene un valor de menos de £ 5,000.00 o si todos los activos se mantienen en conjunto y, por lo tanto, pasan por supervivencia, por ejemplo, a un cónyuge sobreviviente, generalmente no se requiere una subvención.

Solicitar una subvención

Un testamento incluye el nombramiento de un albacea o albaceas. Uno de sus deberes es solicitar a la División de Sucesiones del Tribunal Superior una concesión de sucesiones. Un albacea puede solicitar una subvención a un registro de sucesiones local por sí mismo, pero la mayoría de la gente utiliza un practicante de sucesiones como un abogado. Si un patrimonio es pequeño, algunos bancos y sociedades de construcción permiten que la familia inmediata del difunto cierre cuentas sin una subvención, pero por lo general debe haber menos de £ 15,000 en la cuenta para que esto esté permitido.

Distribución de activos

Las personas a las que realmente se les asigna el trabajo de ocuparse de los bienes del difunto se denominan "representantes personales" o "RP". Si el fallecido dejó un testamento válido, los RP son los "albaceas" designados por el testamento: "Yo nombro a X e Y para que sean mis albaceas, etc." Si no hay testamento o si el testamento no contiene un nombramiento válido de ejecutores (por ejemplo, si todos están muertos), los RP se denominan "administradores". Entonces, los albaceas obtienen una concesión de sucesión que les permite tratar con el patrimonio y los administradores obtienen una concesión de administración que les permite hacer lo mismo. Aparte de esa distinción, la función de ejecutores y administradores es exactamente la misma.

Requisitos de sucesión

Un requisito del proceso de sucesión es la valoración del patrimonio.

Proceso testamentario de sucesión intestada

Para obtener una explicación del proceso de sucesión intestada en Inglaterra y Gales, consulte Administración de un patrimonio en caso de muerte .

Impugnar las circunstancias de la creación de un testamento

Un solicitante puede impugnar la validez del testamento de una persona después de su muerte presentando una salvedad y una tarifa requerida en el registro de sucesiones. Esto evita que alguien obtenga una concesión de sucesión para el patrimonio de esa persona durante seis meses, que el solicitante puede solicitar una extensión poco antes de ese punto. No se debe utilizar una salvedad para extender el tiempo para presentar una reclamación de provisión financiera del patrimonio de una persona, como en virtud de la Ley de Herencia (Disposición para la Familia y los Dependientes) de 1975 . El tribunal puede ordenar las costas contra un solicitante utilizando una salvedad a tal efecto.

Para impugnar la advertencia, el albacea previsto envía un formulario de " advertencia " completo al registro de sucesiones. Este documento será enviado a la persona que entró en la salvedad, y por la advertencia de permanecer, que tendrá que introducir una aparición en el registro de sucesión. Esta no es una apariencia física; es un documento adicional para enviar al registro de sucesiones dentro de los ocho días posteriores a la recepción de la advertencia.

Escocia

El equivalente a la legalización en Escocia es la confirmación , aunque existen diferencias considerables entre los dos sistemas debido al sistema legal escocés separado . El nombramiento como albacea no otorga en sí mismo la autoridad para reunir y distribuir la herencia del fallecido; el albacea (s) debe presentar una solicitud al tribunal del alguacil para que se le otorgue la confirmación. Se trata de una orden judicial que les autoriza a "levantar, recibir, administrar y disponer de la herencia y actuar en la oficina de albacea". Una concesión de confirmación otorga al albacea (s) autoridad para recaudar dinero u otros bienes pertenecientes a una persona fallecida (por ejemplo, de un banco) y para administrarlos y distribuirlos de acuerdo con el testamento del fallecido o la ley sobre intestado .

Estados Unidos

Un abogado se reúne con el cliente para planificar el patrimonio.

La mayoría de las herencias en los Estados Unidos incluyen propiedades que están sujetas a procedimientos de sucesión. Si la propiedad de un patrimonio no se transmite automáticamente a un cónyuge sobreviviente o heredero a través de los principios de propiedad conjunta o de supervivencia, o de otra manera por operación de la ley , y no se transfirió a un fideicomiso durante la vida del difunto, generalmente es necesario "legalizar el patrimonio ", independientemente de que el difunto tuviera o no un testamento válido . Por ejemplo, las cuentas de seguro de vida y de jubilación con designaciones de beneficiarios debidamente completadas deben evitar la sucesión, al igual que la mayoría de las cuentas bancarias tituladas conjuntamente o pagaderas al fallecimiento.

Algunos estados tienen procedimientos que permiten la transferencia de activos de pequeñas propiedades a través de una declaración jurada o mediante un proceso de sucesión simplificado. Por ejemplo, California tiene un "Procedimiento de resumen de sucesiones pequeñas" para permitir la transferencia sumaria del activo de un difunto sin un procedimiento formal de sucesión. El límite en dólares por el cual se puede llevar a cabo el procedimiento de pequeña propiedad es de $ 150,000.

Para las sucesiones que no califican para procedimientos simplificados, un tribunal que tiene jurisdicción sobre la sucesión del difunto (un tribunal de sucesiones) supervisa el proceso de sucesión para garantizar que la administración y disposición de la propiedad del difunto se lleve a cabo de acuerdo con la ley de esa jurisdicción, y en un de manera consistente con la intención del difunto tal como se manifiesta en su testamento. La distribución de ciertos activos inmobiliarios puede requerir la venta de activos, incluidos los inmuebles.

Evitar la legalización

Es posible que parte de la propiedad del difunto nunca ingrese en una sucesión porque pasa a otra persona por contrato , como el producto de la muerte de una póliza de seguro que asegura al difunto o una cuenta bancaria o de jubilación que nombra a un beneficiario o es propiedad "pagadera al fallecimiento", y la propiedad (a veces una cuenta bancaria o de corretaje) legalmente mantenida como "propiedad conjunta con derecho de supervivencia".

La propiedad mantenida en un fideicomiso revocable o irrevocable creado durante la vida del otorgante también evita la sucesión. En estos casos en los EE. UU. No hay ninguna acción judicial involucrada y la propiedad se distribuye de forma privada, sujeta a impuestos de sucesión.

La mejor manera de determinar qué activos son activos testamentarios (que requieren administración) es determinar si cada activo pasa fuera del proceso testamentario.

En las jurisdicciones de los EE. UU. Que reconocen la propiedad de una pareja casada como arrendamiento en su totalidad , si un cónyuge (o pareja en Hawái) muere intestado (posee una propiedad sin un testamento), la parte de su patrimonio así titulado pasa a un cónyuge sobreviviente sin una validación testamentaria.

Pasos de la legalización

Si el difunto muere sin testamento, conocido como intestado , con excepción de los bienes inmuebles debidamente ubicados en otra jurisdicción , la herencia se distribuye de acuerdo con las leyes de la jurisdicción donde residía el difunto .

Si el difunto falleció con un testamento, el testamento generalmente nombra a un albacea (representante personal), quien lleva a cabo las instrucciones establecidas en el testamento. El albacea ordena los activos del difunto. Si no hay testamento, o si el testamento no nombra un albacea, el tribunal de sucesiones puede nombrar uno. Tradicionalmente, el representante de un patrimonio intestado se llama administrador . Si el difunto murió con un testamento, pero solo se puede ubicar una copia del testamento, muchos estados permiten que la copia sea legalizada, sujeto a la presunción refutable de que el testador destruyó el testamento antes de la muerte.

En algunos casos, cuando la persona nombrada como albacea no puede administrar la sucesión, o desea que otra persona lo haga, se nombra administrador a otra persona. Un albacea o un administrador puede recibir una compensación por sus servicios. Además, los beneficiarios de un patrimonio pueden destituir al albacea designado si no es capaz de cumplir adecuadamente con sus deberes.

El representante de un patrimonio testado que no sea el albacea nombrado en el testamento es un administrador con el testamento anexo , o administrador cta (del latín cum testamento annexo ). El término genérico para albaceas o administradores es representante personal .

El tribunal de sucesiones puede requerir que el albacea proporcione una fianza de fidelidad , una póliza de seguro a favor del patrimonio para proteger contra un posible abuso por parte del albacea.

Después de abrir el caso de sucesión ante el tribunal, el representante personal hace un inventario y recolecta la propiedad del difunto. A continuación, paga todas las deudas e impuestos, incluido el impuesto al patrimonio en los Estados Unidos , si el patrimonio está sujeto a impuestos a nivel federal o estatal. Finalmente, distribuye la propiedad restante a los beneficiarios, ya sea según las instrucciones del testamento o según las leyes de sucesión intestada del estado.

Una parte puede impugnar cualquier aspecto de la administración de sucesiones, como un desafío directo a la validez del testamento, conocido como un concurso de testamento , un desafío al estado de la persona que actúa como representante personal, un desafío en cuanto a la identidad del herederos, y un desafío a si el representante personal está administrando adecuadamente la herencia. Las cuestiones de paternidad pueden disputarse entre los herederos potenciales en sucesiones intestadas, especialmente con el advenimiento de técnicas económicas de elaboración de perfiles de ADN . En algunas situaciones, sin embargo, incluso a los herederos biológicos se les pueden negar sus derechos de herencia, mientras que a los herederos no biológicos se les pueden otorgar derechos de herencia.

El representante personal debe comprender y cumplir con los deberes fiduciarios, como el deber de mantener el dinero en una cuenta que devenga intereses y tratar a todos los beneficiarios por igual. El incumplimiento de los deberes fiduciarios puede permitir que las personas interesadas soliciten la destitución del representante personal y responsabilizar al representante personal por cualquier daño al patrimonio.

Ver también

Referencias

enlaces externos